Деятельность банковских организаций касается самых разных сфер человеческой жизни. Чтобы клиенты и банки взаимодействовали между собой с большим эффектом, были внедрены различные технологии и финансовые инструменты, а также словарь банковских терминов. Мы поговорим о том, что представляет собой данный словарь, какие определения должны знать участники финансовых отношений и так далее.

Для получения обоюдной выгоды нужно знать основные понятия, определяющие взаимоотношения между банком и клиентом

Банковские понятия, отражающие взаимодействие банковских организаций с клиентами

Когда банковская организация и клиент ведут переговоры по тому или иному вопросу, на первый уровень выходит взаимопонимание – обе стороны четко должны осознавать все нюансы.

Организация должна понимать, что нужно клиенту. Последний – что ему необходимо получить от банка, и каким образом этого можно добиться. Далее – самые распространенные банковские определения, обладающие важным смыслом при общении клиента с банковским работником.

Аванс – это когда покупатель и продавец заблаговременно оговаривают частичную платежную сумму, входящую в общую сумму оплаты за оказание каких-то услуг или приобретение конкретных товаров.

Акцепт – это когда плательщик обязуется рассчитаться по конкретному документу финансового плана. Сюда можно отнести подписание чека или векселя.

Агентские транзакции – когда банковская организация либо фирма по желанию клиента осуществляет транзакции коммерческого типа. Они могут быть эпизодическими, постоянными. Проведение подобных операций предполагает обязательную выплату агентского вознаграждения.

Арест банковского депозита – мера, применяемая банковским учреждением. Ее могут наложить, если человек не исполняет свои обязательства перед кредитной организацией (либо если есть соответствующий запрос от правоохранительных органов). Владелец счета в такой ситуации получает соответствующее уведомление.

Банком-корреспондентом именуют кредитное учреждение, выполняющее конкретные финансовые транзакции либо услуги по заказу банковской организации – партнера. Речь идет о проведении трансграничных финансовых транзакций, переводов и так далее.

Банковским днем называют официальный период времени, когда банковская организация взаимодействует со своими пользователями. Отличие от рабочего графика в том, что после проведения всех операций консультанты занимаются осуществлением внутренних банковских операций.

Банкоматом именуют разновидность интерактивного автоматического устройства, благодаря которому пользователи кредитного учреждения могут выполнять различные транзакции по кредиткам. Также они могут получать наличку.

К валютному счету относят счет, который был открыт в кредитной организации. Его номинал – иностранная валюта. Используется и для , и для оформления займа.

Дебетовой называют карту финансового учреждения, по которой можно совершать лишь приходные и расходные транзакции. При этом баланс должен быть не отрицательным.

Кредитной называют карту финансового учреждения, по которой пользователь имеет право расплачиваться даже при отрицательном балансе. Но в подобной ситуации банковской организацией устанавливаются лимиты.

Кассовым ордером считают особый документ для проведения приходных и расходных транзакций по клиентским счетам.

К комиссионному вознаграждению относят вознаграждение, которое клиент платит кредитному учреждению за оказанные услуги.

Называется специализированная площадка для проведения различных торговых транзакций с ценными бумагами и драгметаллами.

Основные банковские термины и определения, определяющие предмет банковской услуги

Работа финансовых учреждений имеет неразрывную связь с разными материальными ценностями.

Разбираться в предмете договрных отношений с банком – значит быть фонансово грамотным

– разновидность специального финансового документа. С его помощью пользователь может взять денежные средства везде, где пожелает – даже в другой кредитной организации, если она является партнером банка, где он обслуживается на постоянной основе.

К относят разновидность ценных бумаг, выпускаемых кредитными учреждениями коммерческого типа, а также фирмами. При приобретении акций человек должен подтвердить собственный взнос в уставной капитал организации. Акционер получает прибыль.

Девальвацией называют объективный экономический процесс, при котором снижается курс местной валюты. Причина проста – снижается ее покупательная способность (на фоне экономического кризиса).

Инвестиционными ценностями считаются материальные активы, благодаря которым инвестор в будущем сможет извлечь хорошую выгоду. Речь идет об элитном недвижимом имуществе, драгметаллах и так далее.

Личным номинальным доходом считается средний доход, выдаваемый в форме денежных средств. Таким образом, определяется клиентская финансовая состоятельность.

Сберегательными сертификатами называют разновидность ценных бумаг именного либо не именного типа. Это обязательство кредитного учреждения перед его держателями по выплате конкретного фиксированного процента от номинальной цены за сертификат.

Кредитные понятия

Так как кредит – чуть ли не самый популярный банковский продукт, терминология по этой части тоже довольно развита. Раскроем некоторые понятия.

Ипотечная банковская организация – финансовое учреждение, специализация которого – только финансовые транзакции с недвижимым имуществом.

Безнадежными задолженностями называют задолженности банковских клиентов, которые невозможно получить по причине финансовой контрагентской несостоятельности.

Залогом считается схема, при которой реализуются и обеспечиваются кредиторские гарантии (в момент выдачи клиенту займа).

Часто банковские организации принимают в залог недвижимость со всей правоустанавливающей документацией.

При заключении кредитного договора, важно понимать все его условия, особенно, то что описано неизвестными обычному гражданину финансовыми терминами

Ипотечным кредитом называют займ целевого типа. Его выдает банковская организация, чтобы клиент мог купить либо построить жилое помещение. Такие займы бывают с невысокими процентными ставками и внушительными сроками.

Ипотечным сертификатом называют ценную бумагу, имеющую титул собственности. Ее хозяин может купить жилое помещение.

Коллекторские учреждения – организации коммерческого типа, выбивающие с заемщиков. Они покупают долги у банка.

Накопленным долгом называют общий размер задолженности заемщика кредитному учреждению. Речь идет, в том числе и о просроченных пенях, штрафах, за просрочки по текущим кредитным обязательствам.

Основной суммой задолженности называют кредитную сумму, которую должен уплатить финансовой организации заемщик. Сделать это нужно после того, как завершится временной период кредитования.

Ответственностью поручителя называют обязательство третьих лиц перед кредитным учреждением за оперативный возврат одолженных финансов. На поручителя налагается ответственность субсидиарного типа, если клиент не гасит задолженность, кредитное учреждение взыскивает имущество того, кто поручился.

Полным кредитным сроком называют временной период, на который предоставляются заемные денежные средства. Сюда входит и рассрочка, и продление договора кредитования.

Потребительским кредитом называют займ, благодаря которому заемщик закрывает свои текущие нужды – допустим, лечится либо обучается. У таких кредитов всегда ограничены временные рамки.

Целевым кредитом называют кредитную ссуду, выдаваемую банковской организацией под конкретные требования вложения денежных средств, полученных человеком в займ. Такие кредиты бывают потребительскими либо ипотечными.

Чистый кредитный оборот (ЧКО) в банке – что это такое? Простыми словами, это эффективность деятельности банка, показатель его благополучия в сфере кредитования.

Основные банковские термины и определения, касающиеся получения дохода

Поговорим о тех терминах, которые связаны с банковскими депозитами.

Биржевым курсом называют валютный курс либо курс ЦБ. Его вычисляют в ходе проведения различного типа.

Вкладчиком называют лицо (может быть физическим либо юридическим), которое открывает вклад в кредитном учреждении, либо принимает на себя какое-то финансовое обязательство.

Вкладом на предъявителя называют банковский вклад, который можно открыть лишь после того, как открыт счет – то есть, при наличии банковской расчетной книжки либо неименной банковской карточки.

Называют денежные средства, которые банковский клиент на какое-то время положил на счета финансового учреждения. В таких ситуациях прописываются сроки, платность и гарантия выплаты конкретных процентов. Кроме того, клиент должен иметь возможность забрать свои денежные средства по первому же требованию.

Депозитные программы у банков разнообразны и условия по ним различаются

Именными вкладами называют такие банковские депозиты, которые вкладчик открывает на иного гражданина. Как правило, это может быть открытый родителями вклад на несовершеннолетнего ребенка. Когда ему исполнится конкретное количество лет, он сможет использовать эти денежные средства.

Капитализацией дохода именуют способ, согласно которому по вкладу начисляются проценты. То есть, при любом периоде начисления происходит учет прибыли, полученной в завершенном периоде. С помощью этого метода, вкладчик может извлечь гораздо больше прибыли, нежели при банальном суммировании процентов.

К начисленным процентам относят сумму доходов, полученных по депозитам и иным транзакциям финансового типа. Другими словами, это те денежные средства, которые положены клиенту кредитной организации.

К сберегательным вкладам относят депозитные продукты кредитных учреждений. Их главная задача – сохранить капитал банковских клиентов от инфляции, замедлить обесценивание денежных средств.

Глоссарий налоговых терминов

Деятельность кредитных организаций имеет неразрывную связь с налогами. Клиент обязан отчетливо понимать, кто и каким образом осуществляет начисление налогов, как именно производить их уплату. Приведем в пример несколько распространенных по налоговой тематике понятий:

1. Подоходным называют налог, которые обязаны платить со своей зарплаты физические лица (а также с прибыли по конкретным категориям финансовых транзакций). Допустим, если идет работа с валютой, если реализуется имущество либо осуществляется дарение. В определенных обстоятельствах финансовое учреждение может стать клиентским налоговым агентом. Другими словами, оно само будет считать этот налог, и оплачивать его за клиентский счет.
2. называют обозначенные в законе льготы, которыми могут пользоваться физические и юридические лица – в момент, когда начисляется и удерживается налог. Установление льгот подобного рода, возможно не только по конкретным транзакциям финансовой направленности, но и к отдельным категориям плательщиков налогов (допустим, инвалидам).
3. Налоговым, валютным резидентом называют статус, который получает физическое либо юридическое лицо. На его основании и подбирают режим обложения налогами. Каждый налоговый резидент должен платить в бюджет все прописанные в законодательных актах платежи и прочие начисления. Лицо считается нерезидентом в том случае, если были соблюдены определенные условия. Допустим, человек постоянно был за пределами государства свыше 183-х дней.

Подводя итоги, хотим отметить следующее: все термины банковской сферы обладают колоссальным значением, поэтому их очень и очень много. Мы привели лишь некоторые из них – чтобы Вам стало ясно, каким образом разъяснить банковскому работнику свои пожелания, сообщить, что конкретно вы хотите узнать.

ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА

Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера

Словарь основных терминов и понятий

по теме: «БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Актив - часть (левая сторона), отражающая состав и стоимость имущества организации на определённую дату. Совокупность имущественных прав: материальных ценностей, денежных средств, долговых требований и др., принадлежащих юридическому лицу.

Действующая в Российской Федерации форма бухгалтерского баланса включает два раздела активов: оборотные и внеоборотные активы.

К оборотным активам относятся активы, которые используются (расходуются) в процессе повседневной хозяйственной деятельности. Например: материальные запасы , , денежные средства и т. д.

К внеоборотным активам относятся активы, изъятые из хозяйственного оборота, но отражаемые в бухгалтерском учёте. Например: , , долгосрочные вложения и т. д.

В экономической теории также выделяют виды активов по степени их ликвидности (т.е. их способности быть быстро проданными по цене, близкой к рыночной): высоколиквидные, низколиквидные и неликвидные активы. Самым высоколиквидным активом являются сами деньги.

Термин используется также для обозначения любой собственности, имущества организации.

Активы - это ресурсы, контролируемые компанией, возникшие в результате прошлых событий, от которых компания ожидает экономической выгоды в будущем. (Данная трактовка содержится в принципах МСФО).

Активы:

совокупность имущественных прав, которые принадлежат физическому и юридическому лицу в виде основных средств, невещественных активов, финансовых вкладов, а также денежных требований к другим физическим и юридическим лицам (противопол.-пассив);

левая сторона бухгалтерского баланса предприятия, экономическая группировка хозяйственных средств по составу, размещению и использованию, в денежном выражении на начало и конец отчётного года.

Аваль (aval ) - поручительство по векселю или чеку ; допускается для любого лица, кроме плательщика. Авалист ответствен наравне с векселедателем , причём его обязательство действительно даже в том случае, если то обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы. В этом отношении аваль совершенно равен не поручительству , которое носит дополнительный (акцессо́рный) характер по отношению к основному обязательству, а .

Аваль осуществляется путём надписи на векселе или чеке он приписывает своё имя к имени плательщика, прибавляя к этому слова «per aval» (или «считать за аваль» или любую равнозначную формулу) и проставлением подписи тем, кто даёт аваль. Однако для действительности аваля достаточно и одной только подписи авалиста на лицевой стороне векселя или чека , если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем .

В авале должно быть указано, за кого он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя или чекодателя .

Оплачивая вексель или чек , авалист приобретает права, вытекающие из векселя или чека , в отношении к тому, за кого он дал гарантию, и в отношении также и тех, которые в силу векселя или чека обязаны перед этим последним.

Аудит (аудиторская проверка ) - независимая проверка с целью выражения мнения о достоверности. Слово «аудит» в переводе с латинского означает «слушание» и применяется в мировой практике для обозначения проверки.

Под аудитом понимают всякую выполняемую независимым экспертом проверку какого-либо явления или деятельности - здесь различают операционный, технический, экологический и прочие разновидности аудита. Отдельные виды аудита близки по значению к сертификации

Акце́пт(acceptus - принятый) - ответ лица , которому адресована оферта , о её принятии. Акцепт - согласие на оплату. По российскому законодательству акцепт должен быть полным и безоговорочным (принятие предложения на иных условиях признаётся новой офертой).

Установлены также две законодательных презумпции:

не является акцептом молчание в ответ на направление оферты, если иное не вытекает из закона , или прежних деловых отношений сторон.

считается акцептом совершение адресатом оферты в установленный для акцепта срок действий по выполнению указанных в ней условий договора (отгрузка товаров, предоставление услуг, выполнение работ, уплата соответствующей суммы и т. п.), если иное не предусмотрено законом, иными или не указано в оферте.

Если извещение об отзыве акцепта поступило лицу, направившему оферту, ранее акцепта или одновременно с ним, акцепт считается не полученным.

Банкно́та - в широком смысле слова денежный знак, изготовленный из бумаги , плотной ткани (обычно шёлка ), металла либо пластика , обычно прямоугольной формы;

в узком - банковый билет крупного номинала (в отличие от казначейского билета мелкого номинала либо разменного знака , заменяющего собой разменную монету ).

Банкноты ранее выпускались и государственными, и частными банками и финансовыми компаниями , в настоящее время - государств и обязательны к приёму на всей их территории наравне с монетами.

Самыми древними банкнотами являются китайские . Их начали выпускать ещё в .

В СССР , начиная с и вплоть до , бумажные денежные знаки достоинством до (одного червонца ) выпускались казначейством и именовались Государственными казначейскими билетами , от 10 рублей и выше - Госбанком и именовались Билетами Государственного Банка СССР .

Банк (от banco - лавка , стол , на которых менялы раскладывали монеты) - финансово - кредитный , основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

В соответствии с российским законодательством , банк - , которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Кредитная организация - , которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии ) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой как .

Кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Бала́нс (balance , буквально - весы, от bilanx - имеющий две весовые чаши).

Вексель (от Wechsel ) индоссамента цессии

Дефо́лт (default - невыполнение обязательств) - невыполнение договора займа , то есть неоплата своевременно процентов или основного долга по долговым обязательствам или по условиям договора о выпуске облигационного займа .

Дефолт может объявляться как компаниями, частными лицами, так и государствами («суверенный дефолт»), неспособными обслуживать все или часть своих обязательств.

Корпоративный дефолт является важным понятием , являясь, с одной стороны, защитным механизмом для компании, испытывающей временные финансовые трудности (защита от враждебного поглощения, защита от рейдерского захвата и т. д.), а с другой - защищает кредиторов от невыполнения компанией обязательств по ссудам

Дефолт (банкротство)

Обычный дефолт обозначает невозможность выполнения заемщиком своих обязательств. Это обозначает банкротство заемщика . Если это компания, то назначается внешний управляющий, который определяет дальнейшие шаги (продажа компании целиком, продажа компании по частям и т. д.). Если дефолт объявляет физическое лицо, действия по отношению к такому заемщику после объявления дефолта регулируются национальным законодательством, но чаще всего обычные люди защищаются законом. Если дефолт объявляет государство, то долги и споры подлежат урегулированию на международном уровне.

Технический дефолт

Технический дефолт - это ситуация, когда заёмщик нарушил договор займа, но физически он этот договор выполнять может. Нарушение договора может подразумевать как отказ платить проценты или основную часть долга, так и отказ предоставить необходимые документы (например годовой отчёт) или любое другое нарушение пункта договора займа. Тогда кредитор может объявить технический дефолт заёмщику. Дальнейшая судьба заёмщика и кредитора зависит от причин дефолта и корпоративного законодательства в стране. Довольно часто технический дефолт не заканчивается банкротством заёмщика.

В истории корпоративные дефолты случались довольно часто, и многие гранды мирового бизнеса когда-то были в состоянии технического дефолта.

Депози́т (банковский вклад ) - сумма денег, помещённая вкладчиком в банк на определённый или неопределённый срок. Банк пускает эти деньги в оборот, а в обмен выплачивает вкладчику проценты. Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть, подлежит возврату.

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

Различают:

Депозит до востребования - депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.

Примечание. При начислении заработной платы и пособий на счёт физического лица, такой счёт не может считаться сберегательным. В развитых странах Запада выдача наличными зарплат и пособий запрещена и "депозиты до востребования" являются .

Срочный депозит - депозит под проценты, внесённый на определенный срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны , чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

Также возможны различные конструкции вклада: депозит с возможностью пополнения, частичного изъятия. Обычная закономерность: чем больше срок вклада, тем выше его доходность. При размещении крупных сумм рекомендуется разбивать их на несколько депозитов - в случае необходимости можно будет изъять только часть средств, сохранив доходность по остальным, однако при этом банк может предложить меньший доход.

Нюансы российской банковской практики

Если устав предприятия запрещает размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель . Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом остатке на расчётном счёте с начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это .

В случае банкротства банка, государство гарантирует возврат части депозита.

Вексель (от Wechsel ) - строго установленная форма, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо предложение иному указанному в векселе плательщику (переводный вексель) уплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную денежную сумму. Вексель может быть ордерным (на предъявителя) или именным. В обоих случаях передача прав по векселю происходит путём совершения специальной надписи - индоссамента , хотя для передачи ордерного векселя индоссамент не обязателен. Это существенно отличает вексель от передачи прав требования по цессии . Индоссамент может быть бланковым (без указания лица, которому передан вексель) или именным (с указанием лица, которому должно быть произведено исполнение). Лицо, передавшее вексель посредством индоссамента, несёт ответственность перед последующими векселедержателями наравне с векселедателем.

Ипотека - это залог недвижимого имущества.

Залог , в свою очередь, - один из способов обеспечения исполнения обязательства денежного требования кредитора-залогодержателя к должнику (залогодателю). Как способ обеспечения надлежащего исполнения обязательств залог более привлекателен, так как с его помощью проще произвести принудительное взыскание. Залог предполагает, что на имущества должника может быть наложено взыскание, но имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании. Иными словами, ипотека - это залог недвижимого имущества, которое остается во владении и пользовании собственника. В случае неисполнения основного обязательства на недвижимое имущество обращается взыскание, оно продается, а полученные денежные средства от его реализации направляются на погашение основного обязательства.

Инвести́ции - долгосрочные вложения капитала с целью получения дохода.

Инвестиции являются неотъемлемой составной частью современной экономики . От кредитов инвестиции отличаются степенью риска для инвестора (кредитора) - кредит и проценты необходимо возвращать в оговоренные сроки независимо от прибыльности проекта, инвестиции возвращаются и приносят доход в прибыльных проектах. Если проект убыточен - инвестиции могут быть утрачены.

Не следует путать инвестирование и финансирование . Финансирование - выделение средств или ресурсов для достижения намеченных целей. Если целью финансирования является получение прибыли - тогда финансирование превращается в инвестирование. Если целью прибыль не является - это не инвестирование.

Инкассо (Collection, Encashment ; Incasso ) - посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.

Инкассо - банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Инкассо может быть чистым и документарным.

• Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя , чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.
• Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

В 1978 г. были изданы «Унифицированные правила по инкассо», к которым присоединились банки многих стран.

Креди́т (creditum - займ от credere - доверять) - экономические отношения между двумя сторонами, при которых одна сторона передаёт другой стороне ценности на условиях возвратности, срочности, платности. Также возможны другие условия, такие как целевое использование, обеспеченность и т. д.

В качестве субъектов креди́тных отношений выступают кредитор и заёмщик . Кредитором выступает банк или иная , обязующаяся предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором , а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё.

Креди́т может выступать в товарной (товарный кредит ) и денежной (денежный кредит ) форме.

Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определённой родовыми признаками.

В современных условиях преобладает денежная форма кредита. Он предоставляется и погашается денежными средствами. В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена , а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование ей.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её, к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах.

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных орудий обращения.

Кли́ринг (сlearing - освобождаться) - безналичные расчёты между странами , компаниями , предприятиями за поставленные, проданные друг другу товары , ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

Ликви́дность - экономический термин, обозначающий способность активов быть быстро проданными по цене , близкой к рыночной. Ликвидный - обращаемый в деньги .

Обычно различают высоколиквидные , низколиквидные и неликвидные ценности (активы). Чем легче и быстрее можно получить за актив полную его стоимость , тем более ликвидным он является. Для товара ликвидности будет соответствовать скорость его реализации по номинальной цене.

Активы предприятия отражаются в и имеют разную ликвидность (по убыванию):

денежные средства на счетах и в кассах предприятия

банковские векселя , государственные

текущая , займы выданные, корпоративные ценные бумаги (акции предприятий, котирующихся на бирже , векселя)

запасы товаров и сырья на складах

машины и оборудование

здания и сооружения

незавершённое строительство

Ли́зинг (от англ. lease - сдавать в аренду) - вид финансовых услуг, связанных с финансированием компании. По сути, лизинг - это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями. В зависимости от срока полезного использования объекта лизинга и экономической сущности договора лизинга различают:

Финансовый лизинг (финансовая аренда). Срок договора лизинга сравним со сроком полезного использования объекта лизинга. Как правило по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю и объект лизинга может перейти к лизингополучателю. По сути является одним из способов привлечения лизингополучателем целевого финансирования (в целях приобретения объекта лизинга).

Операционный (оперативный) лизинг. Срок договора лизинга существенно меньше срока полезного использования объекта лизинга. По окончании договора объект лизинга либо возвращается лизингодателю и может быть передан в лизинг повторно, либо выкупается лизингополучателем по (материальной) остаточной стоимости. По экономической сущности близок к аренде.

В контрактах по лизингу может быть предусмотрено техническое обслуживание поставляемой техники, обучения кадров и т. д. В контракте возможны положения о праве (или обязанности) арендатора купить товар по истечении срока аренды. Обычно устанавливается базисный период, в течение которого стороны не имеют права расторгнуть договор лизинга.

Пассив (от лат. - недеятельный) - противоположная активу часть (правая сторона), - совокупность всех обязательств (источников формирования средств) предприятия.

Содержит собственный капитал - уставный и акционерный , а также заёмный капитал (кредиты , , год ).

С позиции , процентная ставка - это цена денег как средства сбережения.

Проценты - это доход от предоставления капитала в долг в разных формах (ссуды,кредиты) либо это доход от инвестиций производного финансового характера.

Простые, сложные и непрерывно начисляемые проценты

При многократном начислении простых процентов начисление делается по отношению к исходной сумме и представляет собой каждый раз одну и ту же величину. Иначе говоря,

где

P - исходная сумма

S - наращенная сумма (исходная сумма вместе с начисленными процентами)

i - процентная ставка, выраженная в долях за период

n - число периодов начисления

В этом случае говорят о простой процентной ставке .

При многократном начислении сложных процентов начисление каждый раз делается по отношению к сумме с уже начисленными ранее процентами. Иначе говоря,

S = (1 + i ) n P

(при тех же обозначениях).

В этом случае говорят о сложной процентной ставке .

Часто рассматривается следующая ситуация. Годовая процентная ставка составляет j , а проценты начисляются m раз в году по сложной процентной ставке равной j / m (например, поквартально, тогда m = 4 или ежемесячно, тогда m = 12). Тогда формула для наращенной суммы через k лет:

В этом случае говорят о номинальной процентной ставке . Сравнение сложных процентных ставок с разными интервалами начисления производят при помощи показателя (APY).

Наконец, иногда рассматривают ситуацию так называемых непрерывно начисляемых процентов , то есть годовое число периодов начисления m устремляют к бесконечности. Процентную ставку обозначают δ, а формула для наращенной суммы:

S = e δ n P .

В этом случае номинальную процентную ставку δ называют сила роста .

Реальная и номинальная ставка

Различают номинальную и реальную процентную ставку.

Реальная процентная ставка - это процентная ставка, очищенная от инфляции .

Взаимосвязь реальной, номинальной ставки и инфляции в общем случае описывается следующей (приближённой) формулой:

i r = i n − π

где:

i n - номинальная процентная ставка

i r - реальная процентная ставка

π - ожидаемый или планируемый уровень инфляции.

предложил более точную формулу взаимосвязи реальной, номинальной ставок и инфляции, выражаемую названной в его честь формулой Фишера:

Легко видеть, что при небольших значениях уровня инфляции π результаты мало отличаются, но если инфляция велика, то следует применять формулу Фишера. , предоставляемого в натуральной форме на оговоренный срок, только безвозмездно. Заёмщик будет возвращать ту же самую вещь.

Согласно статье 689 Гражданского кодекса РФ, ссуда - передача вещи её собственником или иным лицом, управомоченным на то законом или собственником, в безвозмездное временное пользование другому лицу.

Факторинг - финансовая комиссионная операция по переуступке дебиторской задолженности факторинговой компании с целью:

• незамедлительного получения большей части платежа;
• гарантии полного погашения задолженности;
• снижения расходов по ведению счетов.

Факторинг - есть комплекс услуг, который банк (или факторинговая компания), выступающий в роли финансового агента, оказывает компаниям, работающим со своими покупателями на условиях отсрочки платежа. Услуги факторинга включают не только предоставление поставщику и получение от покупателя денежных средств, но и контроль состояния задолженности покупателя по поставкам, осуществление напоминания дебиторам о наступлении сроков оплаты, проведение сверок с дебиторами, предоставление поставщику информации о текущем состоянии дебиторской задолженности, а также ведение аналитики по истории и текущим операциям.

Фина́нсы (от financia - наличность, доход) - совокупность экономических отношений в процессе формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Обычно речь идет о целевых фондах государства или хозяйствующих субъектов (предприятиях). Важнейшим понятием в области финансов является бюдже́т .

Глагол финанси́ровать означает «снабжать деньгами».

Слово финансы ценная бумага , содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чекодателем является лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем - лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чекодатель не вправе отозвать чек до истечения установленного срока для предъявления его к оплате.

Новые уловки телефонных мошенников, на которые может попасться каждый

Словарь банковских терминов

АВАЛЬ - поручительство по векселю, осуществленное третьим лицом в виде особой гарантийной записи; банковская гарантия, выраженная в виде надписи на лицевой стороне векселя либо на специально прикрепленном к нему листе.

АВАНС - сумма средств, вносимая вперед, в счет будущих платежей.

АВИЗО - извещение, которое посылает одним контрагент другому об изменениях в состоянии взаиморасчетов или о переводе денег, посылке товаров. Широко используется в коммерческой, банковской практике.

АВУАРЫ - 1) в широком смысле представляют собой различные активы (денежные средства, чеки, векселя, переводы, аккредитивы), за счет которых могут быть осуществлены платежи и погашены обязательства их владельцев; 2) в узком смысле являются средствами банка (его касса, счета в других банках, легко реализуемые ценные бумаги, векселя и т. п.), находящимися на его счете в заграничных банках в иностранной валюте.

АКВИЗИТОР - представитель транспортных или страховых предприятий и учреждений, на обязанности которого лежит привлечение (активизация) новых страхований.

АККРЕДИТИВ - обязательство банка выполнить по просьбе импортера платеж экспортеру в пределах определенной суммы и срока. Виды аккредитива:
Денежный аккредитив - является именной ценной бумагой (распоряжение банка), удостоверяющей право держателю аккредитива выплаты указанной в аккредитиве суммы полностью или частями в другом банке. Если аккредитив выдан для оплаты за границей, то порядок выплат тот же, но в валюте страны, где аккредитив предъявлен, по курсу на день платежа.
Товарный аккредитив - документ об оплате товарно-транспортных документов за отгруженный товар.
Различают:
отзывной аккредитив - покупатель имеет право в любой момент его аннулировать или изменить условия;
безотзывной аккредитив - в течение установленного срока действия аккредитив не может быть аннулирован без согласия поставщика;
подтвержденный аккредитив - банк-корреспондент гарантирует поставщику оплату отгруженных им товаров;
револьверный аккредитив - автоматически возобновляемый на прежних условиях после использования суммы, указанной в аккредитиве;
переводной аккредитив - поставщик имеет право переадресовать платежи одному или нескольким третьим лицам.

АККРЕДИТИВНАЯ ФОРМА РАСЧЕТОВ - форма расчетов за товары и услуги без денег посредством аккредитивов.
Применяется, в основном, при иногородних расчетах, когда поставщик получает денежные средства в обслуживающем его банке, за счет активов, депонированных (сданных на хранение) покупателем в обслуживающем его банке.

АКТИВ - 1) часть бухгалтерского баланса , отражающая в денежном выражении все принадлежащие данному предприятию или учреждению материальные ценности с точки зрения их состава и размещения (денежные средства, долговые требования к другим учреждениям и т. д.); 2) превышение денежных доходов страны, полученных из-за границы (напр., в результате вывоза товаров), над ее заграничными расходами; 3) совокупность имущественных прав (имущество), принадлежащих физическому или юридическому лицу.

АКТИВНЫЙ -
Активный торговый баланс - характеризующийся превышением вывоза товаров из страны над ввозом в нее;
Активный платежный баланс - в котором сумма заграничных поступлений страны превосходит сумму ее заграничных расходов и платежей;
Активные операции банков - посредством которых банки размещают имеющиеся у них денежные средства (покупка ценных бумаг, выдача ссуд и т. д.).

АКЦЕПТ - 1) согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товара; 2) согласие заключить договор на предложенных условиях. Акцепт как форма расчетов широко распространен во внутреннем и международном товарно-денежном обороте на поставляемые товары и оказанные услуги; 3) принятие плательщиком (трассатом) по переводному векселю (тратте) обязательства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока; 4) согласие банка гарантировать уплату суммы, указанной в переводном векселе.

АКЦИЗ - вид косвенного налога на товары массового потребления (например, на чай, сахар, табачные изделия и др.); включается в цену соответствующего товара или плату за услуги.

АКЦИЯ - ценная бумага, выпускаемая акционерными обществами, предприятиями, организациями, коммерческими банками, кооперативами, иными предприятиями и организациями, основанными на коллективной собственности либо на полном хозяйственном владении государственной собственностью.
Акция не имеет установленного срока обращения и свидетельствует о внесении определенного пая в фонд предприятия или общества. Акция дает право на получение части средств или прибыли в виде дивиденда.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО - организационная форма объединения финансовых средств предприятий, организаций и отдельных лиц (акционеров) путем выпуска в обращение и продажи акций. Акционерное общество признается юридическим лицом и отвечает по обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества.
Акционерные общества закрытые - акции этих обществ распределяются среди их учредителей.
Акционерные общества открытые - акции этих обществ свободно продаются и покупаются.

АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ - основной капитал акционерных обществ. Его размер определяется уставом общества. Образуется за счет эмиссии акций.

АЛЛОНЖ - листок, прилагаемый к векселю для дополнительных индоссаментов (передаточных записей).

АЛЬТЕРНАТИВНЫЙ ПРИКАЗ - приказ купить или продать определенные ценные бумаги по лимитированной цене.

АЛЬПАРИ - соответствие биржевого рыночного курса ценных бумаг или валюты их номиналу (паритету).

АМОРТИЗАЦИЯ КРЕДИТА - процесс погашения кредита путем внесения регулярных платежей по основной сумме долга и процентам.

АНДЕРРАЙТИНГ - анализ факторов риска по данному ипотечному кредиту. Подбор ставки процента и условий кредитования, соответствующих уровню риска.

АННУИТЕТ - 1) инвестиции, приносящие вкладчику определенный доход через регулярные промежутки времени; 2) современная стоимость серии регулярных платежей или выплат, производимых с определенной периодичностью в течение определенного периода времени. Например, серия платежей в погашение ипотечного долга, предусматривающего равновеликие выплаты.

АРЕНДА - юридически оформленное право возмездного пользования чужой собственностью на определенных условиях. Градуированная аренда - договор аренды, положения которого предусматривают периодическое увеличение арендных платежей.

БАНК - учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени в условиях возвратности, платности и срочности. Является юридическим лицом.
Банк коммерческий - коммерческое учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения различных банковских операций и сделок. Коммерческие банки различаются: а) по принадлежности уставного капитала и способу его формирования (акционерные общества и АО с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранные банки др.); б) по видам совершаемых операций (универсальные и специализированные); в) по территории деятельности (общероссийские, региональные); г) по отраслевой ориентации. Деятельность коммерческих банков проверяется аудиторскими организациями.

БАНК - ГАРАНТ - банк, поручившийся и обязавшийся произвести платежи за своего клиента. Выдает гарантии по поручению за счет клиентов, а также за счет банков-корреспондентов. Наибольшее распространение имеют платежные гарантии. Банк-гарант обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его платежных обязательств по контракту.

БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - предоставление банком во временное пользование части собственного или привлеченного капитала. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др. Специфическими формами кредита являются форфейтинг, факторинг, кредит покупателю.
Форфейтинг - кредитование внешнеэкономических операций в форме покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером. В отличие от обычного учета векселей коммерческими банками форфейтинг предполагает переход всех рисков по долговому обязательству к его покупателю-форфейтеру (учет «без оборота»). Поэтому последний требует предоставления гарантий банка страны-импортера.
Форфейтинг носит среднесрочный характер - до 7 лет.
Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов или на коммерческие операции по доверенности. Комиссионер покупает дебиторские счета компании за наличные с дисконтом, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому продан товар или оказаны услуги.
Кредит покупателю предоставляется банком экспортера (консорциумом банков) непосредственно импортеру или обслуживающему его банку. Различают несколько форм кредитов покупателю: кредиты по разовым контрактам, «кредитные линии», а также кредиты на сооружение промышленных или гражданских объектов с поставкой оборудования и оказания услуг по строительству, монтажу и наладке.

БРОКЕР - агент или посредник, представляющий в сделке интересы продавца или покупателя.

ВКЛАД - счет до востребования, т. е. банковский депозит, который может быть изъят вкладчиком по первому его требованию.

ВТОРИЧНЫЙ РЫНОК ЗАКЛАДНЫХ - рынок, на котором осуществляется продажа и покупка первых закладных. Дает возможность кредитору «продать кредит» до наступления срока его погашения.

ДЕВЕЛОПМЕНТ - проведение строительных, инженерных и иных операций над недвижимым имуществом, ведущих к качественным изменениям в земле, зданиях и сооружениях. Операции с недвижимым имуществом, не ведущие к изменению его качества (не носящие характера материальных изменений), не относятся к девелопменту.

ДЕПОЗИТ - 1) вклады в банках; 2) ценные бумаги, переданные на хранение в кредитные учреждения; 3) взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; 4) взносы денежных сумм в судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд. Депозитор (иначе депонент) - 1) владелец депозита; 2) физическое или юридическое лицо, имеющее денежную сумму, не выплаченную ему по какой-либо причине предприятием или учреждением в определенный срок.

ДИВЕРСИФИКАЦИЯ - процесс распределения инвестируемых средств между различными объектами вложения, которые непосредственно не связаны между собой. Диверсификация снижает степень риска и увеличивает вероятность получения среднего дохода.

ДИСКОНТИРОВАНИЕ (дисконтинг) - процесс нахождения настоящей (т,-е. сегодняшней, текущей) стоимости денег, если известна их будущая стоимость.

ЗАДАТОК - денежная сумма, выдаваемая одной из сторон договора другой стороне в счет причитающихся платежей; служит доказательством заключения договора и средством обеспечения его исполнения.

ЗАДОЛЖЕННОСТЬ - сумма долгов или обязательств.
Задолженность внешняя - сумма финансовых обязательств страны по отношению к ино-страным кредиторам на определенную дату, подлежащих погашению в установленные сроки.
Задолженность дебиторская - сумма долгов, причитающихся предприятию, организации, учреждению от юридических или физических лиц по итогам их хозяйственных взаимоотношений.
Задолженность кредиторская - сумма денежных средств предприятия, организации, учреждения, подлежащая уплате соответствующим юридическим и физическим лицам.

ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА - средства (деньги или вещи), которые одна сторона (заимодавец) передает другой стороне (заемщику) в собственное или оперативное управление и которые заемщик обязуется возвратить.

ЗАЕМЩИК - лицо, получающее средства с ясным или подразумевающимся намерением полностью выплатить кредит на установленных условиях. Лица, оформившие заявление на кредит, часто называются заявителями или заемщиками.

ЗАКЛАДНАЯ - документ о передаче определенного права на данное недвижимое имущество в качестве гарантии выплаты долга. Акт о залоге недвижимости, обеспечивающий интересы кредитора путем предоставления ему права при невозврате кредита продать имущество должника с публичных торгов и вернуть кредит на оговоренных условиях.

ЗАКЛАД НЕДВИЖИМОСТИ - ипотека, получение кредита под залог недвижимой собственности.

ЗАКЛАДНАЯ С ПЕРЕСМАТРИВАЕМОЙ СТАВКОЙ ПРОЦЕНТА - договор займа, по которому ставка процента может периодически пересматриваться.

ЗАКЛАДНОЕ СВИДЕТЕЛЬСТВО - юридический документ, подтверждающий регистрацию закладной в документах кадастра.

ЗАКЛАДНЫЕ ЛИСТЫ - разновидность ценных бумаг, выпускаемых ипотечными банками. Ипотечные банки могут выдавать ссуды не наличными деньгами, а закладными лисами, которые клиенты должны сами продать на бирже. Закладные листы, подобно облигациям, приносят твердо фиксированный доход.

ЗАЛОГ - способ обеспечения обязательства. Кредитор-залогодержатель имеет право при невыполнении должником обязательства, обеспеченного залогом, получить компенсацию из стоимости заложенного имущества путем его продажи.

ЗАСТРОЙЩИК - предприниматель на рынке недвижимости, занимающийся превращением неосвоенного участка в законченную функционирующую недвижимость путем создания дорог, инженерных сооружений, зданий, осуществления ландшафтных мероприятий, финансирования, содействия и других творческих действий.

ЗЕМЕЛЬНОЕ ПРАВО - отрасль права, регулирующая земельные отношения.

ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК - недвижимость или часть недвижимости в виде участка территории, имеющий выход к дороге и возможность вести строительство (реконструкцию).

ЗЕМЛЕПОЛЬЗОВАНИЕ - участок территории в установленных границах, предоставленный государством в соответствии с земельным законодательством отдельному землепользователю для определенной цели.

ЗАЯВЛЕНИЕ НА КРЕДИТ - форма, используемая при подаче заявления на кредит и содержащая необходимую информацию о будущем залогодателе и предлагаемом обеспечении кредита.

ЗАЯВОЧНАЯ ПОШЛИНА - плата, взимаемая с заявителя или заемщика банком или ипотечной компанией за обязательство предоставить кредит в установленный срок.

ЗЕМЛЕУСТРОЙСТВО - межевание, определение на местности и отображение на крупномасштабной карте точных границ участков территории при их образовании, выделении, разделе, перераспределении или объединении нескольких участков в новый.

ИЗЪЯТИЕ ИМУЩЕСТВА - утвержденная процедура, предпринимаемая банком или ипотечной компанией в соответствии с положениями закладной или актом передачи с целью использования заложенного недвижимого имущества для покрытия непогашенного долга. Обычно осуществляется путем продажи недвижимости.

ИМУЩЕСТВЕННОЕ ПРАВО - вещное право использования какого-либо имущества определенным образом, право на получение дохода от использования имущества, например, от сдачи в аренду участка недвижимости.

ИНВЕСТИЦИИ - вложение средств в инвестиционные товары или в иные активы в целях получения прибыли или увеличения капитала.

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОВАР - товар, который используется для производства других товаров или услуг.

ИНВЕСТОР - при ипотечном кредитовании - держатель закладной, для которого банк осуществляет обслуживание ипотечного кредита. Инвестором может быть как банк, предоставляющий кредит, так и другой институт или частное лицо.

ИПОТЕКА (залог, заклад) -
1. Залог недвижимости. Обеспечение обязательства недвижимым имуществом, при котором кредитор-залогодержатель имеет право в случае неисполнения должником (залогодателем) обязательства получить удовлетворение за счет заложенной недвижимости.
2. Кредит, полученный под залог недвижимости. Институт ипотеки предполагает регистрацию отношений кредитора и должника в специальных документах, имеющих юридическую силу, а также удостоверений прав собственности должника на закладываемую недвижимость.

ИПОТЕКА С ПЛАВАЮЩЕЙ СТАВКОЙ - вид ипотечного кредита, ставка процента по которому корректируется с учетом преобладающих рыночных ставок через фиксированные интервалы времени.

ИПОТЕКА С РАВНОМЕРНЫМИ ВЫПЛАТАМИ - метод погашения займа, при котором суммы периодических платежей остаются неизменными.

ИПОТЕКА С УЧАСТИЕМ - ипотечный кредит, по которому кредитор участвует в приросте стоимости недвижимости или в доходе от реализации недвижимости.

ИПОТЕЧНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ - облигации с ипотечным покрытием и ипотечные сертификаты участия.

ИПОТЕЧНЫЙ СЕРТИФИКАТ УЧАСТИЯ - именная ценная бумага, удостоверяющая долю ее владельца в праве общей собственности на ипотечное покрытие, право требовать от выдавшего ее лица надлежащего доверительного управления ипотечным покрытием, право на получение денежных средств, полученных во исполнение обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие.

ИПОТЕЧНЫЙ АГЕНТ - специализированная коммерческая организация, исключительным предметом деятельности которой является приобретение прав требования по кредитам (займам), обеспеченным ипотекой, и (или) закладных и предоставлено право осуществлять эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.

ИСТЕЙТ - оценка недвижимости, приносящей доход.

КАДАСТР - учетный список, налоговый реестр. Систематически поддерживаемый публичный реестр сведений об объектах недвижимости на территории страны или ее региона, основанный на топографической съемке границ участков недвижимой собственности, которым присваиваются надлежащие обозначения. Очертания границ участков и их обозначения отображаются на крупномасштабных картах.

КАДАСТР ЮРИДИЧЕСКИЙ - КАДАСТРОВАЯ СИСТЕМА , юридически регистрирующая отношения собственности в землепользовании и прежде всего гарантирующая доброкачественность титула при передаче прав собственности.

КАДАСТРОВЫЙ УЧАСТОК - основная учетная единица территории, регистрируемая в земельном кадастре или кадастровой системе. Границы кадастрового участка определяются правами собственности, ответственностью по выплате налогов или характером использования земли.

КАДАСТРОВАЯ КАРТА (кадастровый план) - крупномасштабная карта местности, содержащая границы участков землепользования с условными обозначениями землевладельцев, результат кадастровой съемки. На ней в графической и текстовой формах воспроизводятся сведения, содержащиеся в государственном земельном кадастре.

КАДАСТРОВАЯ СЪЕМКА - топографическая съемка границ участка недвижимости, включающая определение границ участка на местности, отображение границ участка на крупномасштабных топографических картах, введение систематических обозначений участков собственности на картах и в официальных документах.

КАДАСТРОВЫЙ НОМЕР - номер, присваиваемый каждому объекту недвижимости, который сохраняется за объектом до тех пор, пока он физически и (или) юридически существует как единое целое.

КАПИТАЛИЗАЦИЯ ДОХОДА - это преобразование ожидаемых в будущем доходов в единовременно получаемую в настоящее время стоимость.

КОДЕКС ЗЕМЕЛЬНЫЙ - свод государственных законов юридических гражданских установлений, касающихся имущественных, правовых и процессуальных отношений по поводу земли и земельной собственности.

КОНДОМИНИУМ (совместное владение) - объединение собственников в едином комплексе недвижимого имущества в жилищной сфере (домовладельцев). В границах этого комплекса каждому из собственников на праве частной, государственной, муниципальной или иной форме собственности принадлежат в жилых домах жилье (квартиры, комнаты) и (или) нежилые помещения, включая пристроенные, а также другое недвижимое имущество, непосредственно связанное с жилым домом, являющееся общей собственностью домовладельцев и следующее судьбе права домовладельцев на жилое и (или) нежилое помещение. Кондоминиум - это правовая форма собственности, по которой объект разделяется на элементы индивидуальной собственности и элементы совместной собственности.

КРЕДИТ - 1) правая сторона бухгалтерских счетов; в счетах актива кредит представляет расходную часть, куда заносятся все расходы по данному счету, а в счетах пассива - приходную часть, в которой группируются все поступления по счету; 2) предоставление товаров или денег в долг на определенный срок с условиями возратности и, как правило, с уплатой процента годовых.
Банковский кредит - кредит без обеспечения.
Гарантированный кредит- кредит, который предоставляется предприятиями друг другу под поручительство (гарантию) банка или правительственных структур.
Государственный кредит - здесь заемщиком выступает государство, а кредиторами юридические или физические лица. Система осуществления - заемные обязательства (государственные займы, облигации, др. ценные бумаги типа выигрышных вкладов, акций под товар, чеки и т. п.), которые реализуются населению.
Долгосрочный кредит - кредит, предоставляемый на длительные сроки (свыше года). Является основным источником капвложений в государственные программы (долевое участие). Срок погашения долгосрочного к., товарами, жильем или иным, оговоренным в соглашении, способом зависит от сроков строительства и окупаемости производящего или иного объекта.
Краткосрочный кредит - кредит, выдаваемый на цели текущей деятельности на срок не более 12 месяцев (в отдельных случаях до 2 лет). Объектом кредитования в данном случае является, в основном, формирование оборотных средств предприятия.
Кредит международный - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором одной страны заемщику из другой страны на условиях срочности возратности и уплаты процентов, а также капитала в иностранные облигации акции зарубежных предприятий и другие ценные бумаги с целью получения дохода.
Кредит на коммерческой основе - погашение задолженности - осуществляется не деньгами (валютой), а поставкой продукции предприятий, построенных за счет полученных ссуд.
Потребительский кредит - ссуда, предоставляемая населению для оплаты потребительских товаров, услуг, на затраты по строительству жилья (через ЖСК, в индивидуальном порядке), под залог имущества в ломбардах, в виде ссуд кассами взаимопомощи и т. д.
Кредит товарный - форма коммерческого к. Экспортеры предоставляют импортерам рассрочку платежей за поставляемые товары.
Кредит финансовый - форма коммерческого кредита. Предоставляется экспортерам по отдельным кредитным соглашениям в виде денежных займов импортерам на оплату приобретаемых товаров.

ЛИШЕНИЕ ПРАВА ВЫКУПА ЗАКЛАДНОЙ - процедура, инициатором которой выступает залогодержатель с целью принудительной продажи недвижимости и немедленной выплаты долга.

НАЛОЖЕНИЕ АРЕСТА - процесс ареста личного имущества по приговору суда и удержание его в качестве обеспечения удовлетворения долга.

НЕДВИЖИМАЯ СОБСТВЕННОСТЬ - юридическое понятие, которое означает совокупность прав собственности на недвижимое имущество. Это право включает право владения, пользования, распоряжения, присвоения дохода от владения и дохода от использования недвижимого имущества.

НЕДВИЖИМОСТЬ - недвижимое имущество - участок территории с принадлежащими ему природными ресурсами (почвой, водой и другими минеральными и растительными ресурсами), зданиями и сооружениями.
Согласно статье 130 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) к недвижимости относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, т. е. перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе: леса, многолетние насаждения, здания, сооружения. К недвижимости относятся также подлежащие государственной регистрации воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты. Законом к недвижимости (недвижимым вещам, недвижимому имуществу) может быть отнесено и другое имущество (квартира, предприятие и т. д.).
Недвижимость в градостроительстве - земли с установленными границами и правами собственности, сооружения над и под этими землями, используемые для целей градостроительства, стационарные здания, в том числе объекты незавершенного строительства, объекты инженерной, транспортной инфраструктуры и благоустройства, зеленые насаждения с многолетним циклом развития на этих землях.

ОБЛИГАЦИЯ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ - облигация, исполнение обязательств по которой обеспечивается залогом ипотечного покрытия;

ОТНОШЕНИЕ ЗАЙМА К СТОИМОСТИ ЗАЛОГА - процентное выражение отношения величины ипотечного займа к стоимости недвижимого имущества. Стоимость определяется как нижняя граница продажной цены или оценочной стоимости.

ОЦЕНКА НАЛОГОВАЯ - процесс установления стоимости недвижимости для целей налогообложения.

ОЦЕНКА НЕДВИЖИМОСТИ - отчет, подготовленный квалифицированным специалистом и содержащий мнение и оценку рыночной стоимости недвижимого имущества. Он содержит описание текущего состояния объекта недвижимости и состояние рынка, на котором он находится.

ОЦЕНКА СТОИМОСТИ - 1) расчетная или экспертная оценка стоимости объекта недвижимости или какого-либо вещного интереса к ней, проводимая уполномоченным лицом, специалистом по анализу и оценке недвижимости; 2) процесс, посредством которого устанавливается оценка стоимости недвижимости.

ОЦЕНЩИК - лицо, предоставляющее обоснованное мнение о величине текущей стоимости объекта.

ПЕРВИЧНЫЙ ОБЪЕКТ НЕДВИЖИМОСТИ - земельный участок и все прочно связанные с землей объекты, перемещения которых без непосредственного ущерба их назначению невозможны (здания, сооружения).

ПЕРЕДАЧА ПРАВА СОБСТВЕННОСТИ - юридически оформленный акт купли-продажи, обмена, дарения, наследования, изъятия. В области сделок с недвижимостью включает в себя, наряду с официальной регистрацией акта купли-продажи, обмена, дарения или наследования, одновременное оформление титула, то есть официальную государственную регистрацию прав нового владельца на переданную собственность.

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ТОВАРЫ - товары, приобретаемые населением.

ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ - право владения, пользования, распоряжения, присвоения дохода от владения и дохода от использования недвижимого имущества, включающее право продажи, обмена, дарения, завещания, раздела участка и т. д.

ПРИНЦИПАЛ (лат. - главный) - основной, главный должник в обязательстве; лицо, от имени которого действует агент, представитель.

РЕГИСТРАЦИЯ НЕДВИЖИМОСТИ - совокупность технических и юридических процедур регистрации недвижимой собственности с оформлением соответствующих документов.

РЕКРЕАЦИЯ (лат. - восстановление) - 1) отдых, восстановление сил человека, израсходованных в процессе труда; 2) помещения предназначенные для отдыха, восстановления сил, например, рекреационные объекты недвижимости (дома отдыха, туристские базы и т. д.).

РЕНТА (фр. - отданная назад) - регулярно получаемый доход на капитал, имущество, землю, облигации государственных займов, не требующий от получателя предпринимательской деятельности.

РИЭЛТЕР - предприниматель, занимающийся операциями с недвижимостью.

РЫНОЧНАЯ СТОИМОСТЬ НЕДВИЖИМОСТИ - наиболее вероятная цена продажи какого-либо интереса в недвижимости (права собственности, права наследственной аренды и т.д.) на рынке недвижимости. Она может быть больше, равна или меньше стоимости недвижимости. Рыночная стоимость - это наиболее вероятная цена продажи недвижимости на данный момент. Рыночная стоимость может быть больше, равна или меньше ее рыночной цены.

РЫНОЧНАЯ ЦЕНА НЕДВИЖИМОСТИ - договорная цена, реализованная в результате переговоров между покупателем и продавцом недвижимости. Рыночная цена - это свершивший факт.

РЫНОК НЕДВИЖИМОСТИ - совокупность сделок с недвижимостью; потоки информации, касающееся таких сделок; операции по развитию управления и финансированию недвижимости.

САМОАММОРТИЗИРУЮЩЕЙСЯ ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ - ипотечный кредит, требующий равновеликих ежегодных платежей, достаточных для выплаты процентов и погашения всей основной суммы долга в течение установленного срока.

СВЯЗКА ПРАВ - характеристика набора прав, принадлежащих собственнику недвижимости. К ним относятся права пользования, владения, контроля за использование, распоряжения.

СЕКВЕСТР - запрещение или ограничение, налагаемое государственной властью на пользование или распоряжение каким-либо имуществом.

СЕРВИТУТ (ограничительное обязательство)- признанное законом право пользования чужим имуществом в определенных пределах (например, право прохода через соседний участок) или право на ограничение собственника в определенном отношении (например, запрещение прорубать из дома окно в чужой двор).

СОВМЕСТНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ СУПРУГОВ - вид права собственности, при котором супруги имеют равные имущественные интересы в недвижимом имуществе, приобретенном за время брака.

СОСТРАХОВКА - пункт в договоре страхования недвижимости, согласно которому клиент извещается о том, что существует риск невыполнения страховых условий страховщиком. Тогда данный риск страховщик и страхователь (клиент) берут на себя совместно.

СТРОИТЕЛЬНАЯ ИПОТЕКА - непосредственная краткосрочная ипотека, представляемая строителю во время строительства в качестве кредита на выполняемую работу.

СТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАЕМ - разновидность закладной, посредством которой кредитор дает в долг деньги застройщику или строителю с обещанием дальнейшего финансирования на каждом этапе завершения работ. Обеспечением кредита служат земля и все незавершенное строительство.

СУБАРЕНДА - аренда имущества у его арендатора, то есть передача арендованного имущества в аренду третьему лицу.

СЮРВЕЙЕР - специалист по оценке, управлению и развитию недвижимости.

ТЕНДЕР - Предложение, поступающее при проведении торгов. Порядок предоставления тендера определяется организаторами торгов. Тендер, как правило, подается к установленному сроку в закрытом виде, то есть его основное содержание не раскрывается. Также конкурсная форма проведения подрядных торгов, представляющая собой соревнование представленных претендентами оферт с точки зрения их соответствия критериям, содержащимся в тендерной документации.

ТЕНДЕРНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ - комплект документов, содержащих исходную информацию о технологических, коммерческих, организационных и иных характеристиках объекта и предмета торгов, а также об условиях и процедуре торгов.

ТЕНДЕРНЫЙ КОМИТЕТ - постоянный или временный комитет, создаваемый заказчиком или организатором для создания и проведения подрядных торгов.

ТИТУЛ - законное право собственности на недвижимость, имеющее документальную юридическую основу. Анализ документального материала, доказывающего право собственности, особенно важен для лица, которому титул будет передан. Юридическая основа титула имеет в разных странах мира три основные формы:
1) решение юриста, соответствующим образом удостоверенное;
2) страховой полис на титул;
3) Торренсова система удостоверения титула.
Две первые системы основаны на надлежащем юридическом описании недвижимости, надлежащем указании на цепочку титулов и на исследовании публичных записей. Сделка сама по себе не является юридической основой для передачи титула: она не содержит доказательств того, что передающий - юридически подлинный и единственный собственник, а также всех условий, обременяющих данную недвижимость. Даже в случае наличия одной из трех юридических основ титула иногда могут потребоваться дополнительные исследования или анализ.
Третья форма - система Торренса и аналогичные ей западноевропейские системы юридического кадастра ведет подробный учет всей без исключения недвижимости, всех сделок и передач прав и, удостоверяя титул, гарантирует так называемую чистоту, или доброкачественность, титула при его регистрации.

ТОЧНЫЙ ПРОЦЕНТ - размер ставки, рассчитываемый с учетом продолжительности года в 365 дней, а не 360 дней, как принято в банковской практике.

ТРИГГЕР - точка выдачи заказа в системе управления запасами; условие кредитного соглашения, при котором автоматически могут проявляться неожиданные последствия - как, например, требование досрочного погашения кредита.

УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ - осуществление комплекса операций по эксплуатации зданий и сооружений (поддержание их в рабочем состоянии, ремонт, обеспечение сервиса, контроль за обслуживающим персоналом, создание условий для арендаторов, определение условий сдачи площадей в аренду, сбор арендной платы) в целях наиболее эффективного использования недвижимости в интересах собственника. Функции и ответственность по управлению недвижимостью распределяются между собственником и арендатором в соответствии с условиями договора аренды. Собственник может делегировать все или часть функций профессиональному управляющему.

ЭКСПОРТНЫЕ КРЕДИТЫ - кредиты, предоставляемые иностранным покупателям или их банкам с целью финансирования продаж товаров и услуг; средство стимулирования экспорта. В зависимости от того, кто непосредственно кредитует иностранного покупателя, экспортные кредиты называются фирменными или банковскими. Фирменные экспортные кредиты предоставляются от лица экспортера, но, как правило, рефинансируются банками. В современных условиях более широкое распространение получили банковские экспортные кредиты, предоставляемые иностранным покупателям непосредственно банками.

ЭФФЕКТИВНАЯ СТАВКА ПРОЦЕНТА - та ставка процента, которая реально выплачивается заемщиком.

Какие штрафы грозят тем, кто затевает ремонт в своей квартире

дата публикации: 14.06.2013

У этого юрика тело кредита 15 000 000 евриков, если его в III или IV категорию качества отнести,

то капитал грохнем и в Н6 не влезем.

(Из разговора двух банкиров)

Развитие в любой профессиональной области приводит к тому, что человек начинает говорить на особом, часто непонятном для окружающих языке. Свой, специфический язык общения существует у рекламщиков, трейдеров, рекрутеров, врачей, военных и спортсменов. Турагенты, рестораторы, музыканты, IT-специалисты, бухгалтера также предпочитают общение между собой на языке, далеком от понимания в других профессиональных областях. Некоторые из слов профессионального сленга становятся повседневными в обычной жизни, некоторыми словами пользуются сразу несколько профессий, а некоторые так и остаются сугубо узкопрофессиональным сленгом.

Сейчас уже никого не удивишь словом «клава», под которым подразумевается клавиатура, а вовсе не имя девушки, и «мыло» гораздо чаще обозначает электронную почту, нежели привычное средство гигиены.

Все мы знаем, что дрова, железо и обои – это не материалы для стройки, а драйвера к устройствам, внутренности компьютера и фоновый рисунок рабочего стола. Футболисты получают горчичники, а, стреляя, можно и в молоко попасть! Флористы регулярно «отрезают ноги» (то есть обрезают стебли у цветов), моряки спускаются по трапу, сидят на банке (сиденье, скамейке), готовят на камбузе (корабельной кухне), водители крутят баранку, а железнодорожники подкладывают под колеса башмак.

Банковская сфера тоже не обходится без своего профессионального сленга: необходимость быстро и точно обозначить проблему, емко, но кратко сформулировать задачу, задать вопрос, выяснить ситуацию заставляет вечно спешащих банковских работников говорить терминами, далекими от понимания обывателям. Регулярное изменение банковского законодательства, постоянное внедрение новых банковских услуг, непрерывный процесс записи произведенных операций, стремительное развитие банковских технологий, заимствование терминов из иностранных языков дает стимул и к развитию особого банковского языка общения.

Полистать словарики профессиональной лексики любопытно и познавательно. Помимо сугубо профессиональных терминов, есть и сокращения, и аббревиатуры, и буквенно-номерные обозначения, и забавные слова, сложившиеся на практике, но несуществующие официально в русском языке.

Банковский работник никогда не скажет: «Сотрудник отдела отчетности просит отдел кредитования физических лиц предоставить информацию по кредитам, выданным по программе «Автокредитование», за период с 01.06.2013 по 30.06.2013. Вместо этого банковский служащий быстро сообщит: «Отчетники просят у кредитчиков инфу по автикам за июнь». Или еще короче: «Дайте отчетникам портфель по автикам за июнь». Быстро, емко, понятно! Специалистов разных отделов банка, конечно, называют исключительно по сфере их профессиональной деятельности: кредитчики, отчетники, рисковики, продажники, валютчики, казначеи, трейдеры, IT-шники... «Пластики» – это не только банковские карты, но и сами сотрудники отдела пластиковых карт! Спросить в «ценных бумагах» – это значит спросить у сотрудников отдела ценных бумаг. А сотрудников отдела по операциям с драгоценными металлами запросто могут и «драгами» назвать! Бывает и так, что одно и то же слово в разных регионах страны может иметь далекие друг от друга смыслы: тот же «автик» в одном регионе может означать автокредит, в другом – название отдела автоматизации, а в третьем вызовет недоумение, так как не употребляется вовсе. Велик и могуч банковский язык!

И, конечно, продажники «идут в поля» на поиски клиентов, казначеи следят за позой (отслеживают платежную позицию), заключают сделки на межбанке (привлекают или предоставляют межбанковские кредиты), продают валюту Сберу (т. е. Сбербанку), кредитчики выдают потребы (потребительские кредиты – это слишком длинно), рисуют распоряги на выдачу кредитов (вся работа в банке строится на распоряжениях), подписывают допники на оверы (заключают дополнительные соглашения к договору банковского счета о предоставлении кредита при недостатке средств на расчетном счете - что называется, почувствуйте разницу!), операционисты обслуживают юриков и физиков (наверное, уже не надо расшифровывать), а ещё нерезов (то есть нерезидентов), заводят платежки (т. е. вводят данные расчетных документов в специальную банковскую программу), шлепают мемрики или даже мымрики (т. е. оформляют различные проводки и операции мемориальными ордерами), оформляют приходники и расходники (это специальные кассовые документы), отчетники составляют отчеты для ЦБшников и Головы. В общем, работа в банке кипит, и каждый занят своим делом! А если существует срочное задание, которое нужно выполнить в самые короткие сроки, то тогда в банке говорят, что срок исполнения данного задания – «вчера».

Банковская сфера развивается очень стремительно и многие профессиональные термины, не имеющие аналога в русском языке, заимствуются из иностранных языков, претерпевая изменения на русский манер. Мы ежедневно говорим об акцептах, бенефициарах, инсайдерах, овернайтах, свифтовках, эмбоссировании и эквайринге. Более того, банковские работники, являясь носителями банковского сленга, очень часто используют в речи сокращения, причем как родные, отечественные, так и иностранные (например: ФОР, РВПС, РКЦ, РКО или ATM, IBAN, SWIFT), апеллируют к номерам нормативных актов (например: 385-П, 254-П, 139-И, 161-ФЗ) и к номерам форм отчетности (например, форма 101, 202, 134, 135), в результате чего речь банкира становится абсолютно непонятной обывателю или новичку.

Банкиры любят говорить номерами нормативных актов и законов, сходу понимая, о какой норме или сфере регулирования идет речь, иногда говорят просто цифрами, а иногда речь банковского специалиста сплошь и рядом состоит исключительно из аббревиатур, которые сами собой складываются в целые предложения! Честное слово, банкиры даже не замечают, что разговаривают на сленге!

Банковский сленг – это вовсе не предмет какой-то особенной профессиональной гордости и уж точно не элемент важности или гонора, это устойчиво применяющийся в профессиональной банковской среде язык, необходимость, вызванная высокой скоростью работы и невозможностью говорить полно и подробно, на это в банке просто нет времени. К сленгу быстро привыкаешь, это объективная реальность, сложившаяся практика. Но, не попав в банк, не узнаешь и не поймешь, собственно, этот язык. А попав в банк, Вы непременно начнёте говорить на сленге сами.

Однако даже в пределах одного банка сотрудники соседних отделов разговаривают на разных «языках». Например, язык общения банковских бухгалтеров сплошь и рядом состоит из слов, которые запросто могут быть не понятны другим подразделениям. В обиходе бухгалтерской службы такие понятия, как «межфилиалка» (расчеты по счетам, открытым внутри банка для филиалов), «незавершенка» (это когда деньги, перечисленные по корреспондентским счетам, например, не успевают зачислить на счета клиентов, тогда они «висят на незавершенке») или «невыясненные» (платежи, которые не могут быть зачислены на счет из-за ошибок в расчетном документе). Кто-то отвечает за отражение в балансе банка операций по кредитам, депозитам, пластиковым картам, тогда любимые слова: внебаланс, овер и теховер, чарджбэк, опердень, синтетика и аналитика. Кстати, не удивляйтесь, когда услышите необычное слово «нацпокрытие» – это всего лишь означает рублевый эквивалент любой валюты.

Кроме того, банковским сотрудникам многое приходится «делать ручками» или «на коленке», когда какие-либо процессы (составление отчета, бухгалтерское отражение операций) не автоматизированы, «пробивать по базе», т. е. проверять потенциальных клиентов через службу безопасности банка, или составлять «хотелки» – специальные задания на автоматизацию процессов, или списки необходимых для работы вещей.

Много еще существует специфических банковских словечек, которые то и дело можно услышать при общении с банковскими специалистами. Некоторые слова уже закрепились в обычном лексиконе потребителей банковских услуг, некоторые так и останутся тайным языком банкиров. Словарь банковского сленга довольно разнообразен, но некоторые обще- употребительные термины нужно знать обязательно, чтобы в банковской работе не возникало проблем коммуникации. Тема банковского сленга затрагивается в дистанционном курсе «Основы банковского дела: 15 шагов к успеху», который даст Вам комплексные знания о работе современного коммерческого банка. Добро пожаловать в понятный банковский мир!

Краткий словарь банковского сленга

аналитика – аналитический учет

внебаланс – операции по внебалансовому учету

внутрибанк – внутрибанковские операции

голова – головная организация банка

допник – дополнительное соглашение к договору

делать ручками – проводить какие-либо операции вручную, не программным способом

идти в поля – искать клиентов, ездить на переговоры с потенциальными клиентами

инфа – информация

казначеи – сотрудники отдела Казначейства

кредитники (кредитчики) – сотрудники отделов кредитования

межбанк – межбанковский кредит

межфилиалка – межфилиальные расчеты

мемрик, он же мымрик – мемориальный ордер

невыясненные – суммы, не подлежащие зачислению на счета из-за ошибок в расчетных документах

незавершенка – незавершенные расчеты

овер – овердрафт

опердень – операционный день банка

отчетники – сотрудники отдела отчетности

пластик – в зависимости от контекста: пластиковая карта или сотрудники отдела пластиковых карт

платежка – платежное поручение

поза – позиция (платежная и т.п.)

приходник – приходный кассовый ордер

пробить по базе – проверить клиента через службу безопасности

продажники – сотрудники отдела продаж

распоряга – распоряжение о проведении операции

расходник – расходный кассовый ордер

рисковики – сотрудники отдела рисков

свифтовка – распечатанное свифт-сообщение

синтетика – синтетический учет (учет по синтетическим, то есть обобщенным счетам бухгалтерского учета)

тело кредита – сумма основного долга по кредиту без учета процентов и иных составляющих долга

теховер – технический овердрафт

физик – физическое лицо

хотелки – пожелания по автоматизации или списки потребностей для работы

ЦБшники – сотрудники Центрального Банка Российской Федерации

юрик – юридическое лицо

РВПС – резервы на возможные потери по ссудам

РКО – в зависимости от контекста: либо расходный кассовый ордер, либо расчетно-кассовое обслуживание

РКЦ – расчетно-кассовый центр ЦБ РФ

ФОР – обязательные резервы, перечисляемые в Центральный банк РФ

Н6 – один из обязательных нормативов банков, ограничивающий выдачу денег в «одни руки» (сумму вложений в активы одного лица или группы связанных лиц)

ATM (от англ. Automated teller machine) – банкомат

IBAN – номер счета клиента в европейском банке, необходимый реквизит для перечисления денег из России в Европу

SWIFT – Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications, международная телекоммуникационная система для обмена сообщениями между финансовыми организациями

При цитировании, перепечатке и использовании материалов

с сайта Банковской бизнес-школы ПрофБанкинг

www.profbanking.com

банковская терминология - с английского на русский

См. также в других словарях:

ГОСТ Р 51221-98: Средства защитные банковские. Термины и определения - Терминология ГОСТ Р 51221 98: Средства защитные банковские. Термины и определения оригинал документа: 19 (банковская защитная) дверь: Обладающее регламентированными защитными свойствами банковское защитное средство шириной не более 2,5 м,… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

СТО БР ИББС 1.0-2006: Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения - Терминология СТО БР ИББС 1.0 2006: Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения: 3.3. автоматизированная банковская система: автоматизированная система, реализующая банковский… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

ГОСТ Р 53636-2009: Целлюлоза, бумага, картон. Термины и определения - Терминология ГОСТ Р 53636 2009: Целлюлоза, бумага, картон. Термины и определения оригинал документа: 3.4.49 абсолютно сухая масса: Масса бумаги, картона или целлюлозы после высушивания при температуре (105 ± 2) °С до постоянной массы в условиях,… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

обеспечение заявки - банковская гарантия, поручительство или залог, представляемые участником конкурса вместе с заявкой, содержащей обязательство участника конкурса заключить контракт в случае признания его победителем конкурса. (Смотри: МДС 80 17.01. Порядок… … Строительный словарь

Постановление 908-ПП: О порядке установки и эксплуатации объектов наружной рекламы и информации в городе Москве и регламенте подготовки документов Комитетом рекламы, информации и оформления города Москвы заявителям в режиме "одного окна" - Терминология Постановление 908 ПП: О порядке установки и эксплуатации объектов наружной рекламы и информации в городе Москве и регламенте подготовки документов Комитетом рекламы, информации и оформления города Москвы заявителям в режиме… … Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

Банк - (Bank) Банк это финансово кредитное учреждение, производящее операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами Структура, деятельность и денежно кредитной политика банковской системы, сущность, функции и виды банков, активные и… … Энциклопедия инвестора

Макроэкономика - (Macroeconomics) Макроэкономика это наука, изучающая глобальные экономические процессы Определение понятия макроэкономика, макроэкономическая политика, функции и модели макроэкономического развития, макроэкономическая нестабильность и её… … Энциклопедия инвестора

Экономика США - (U.S. Economy) Экономика США это крупнейшая экономика в мире, локомотив мировой экономики, определяющая ее направление и состояние Определение экономики США, ее история, структура, элементы, периоды роста и краха, экономические кризисы в Америке … Энциклопедия инвестора

Дериватив - (Derivative) Дериватив это ценная бумага, основанная на одном или нескольких базовых активах Дериватив, как производный финансовый инструмент, виды и классификация ценных бумаг, рынок деривативов в мире и России Содержание >>>>>>> … Энциклопедия инвестора

Финансовый кризис 2007-2010 годов в Казахстане - Эту статью следует викифицировать. Пожалуйста, оформите её согласно правилам оформления статей. Мировой финансовый кризис 2008 2010 года негативно повлиял на … Википедия

Ипотечный кризис в США (2007) - Ипотечный кризис в США (англ. subprime mortgage crisis) финансово экономический кризис, характерными проявлениями которого стали увеличение количества невыплат по ипотечным кредитам с высоким уровнем риска, учащение случаев отчуждения… … Википедия

translate.academic.ru

Banking (банковские термины) / английские слова

			банковский счет
		[ "intrist reit ]	процентный доход; ссудный процент
			счет на оплату
		[ iks"ʧeiʤ reit ]	валютный курс
	foreign currency	[ "fɔrin "kʌrənsi ]	иностранная валюта
		[ bæŋk di"pɔzit ]	вклад в банке; банковский депозит
		[ "kʌrənt ə"kaunt ]	текущий счет
		[ "seiviŋz ə"kaunt ]	сберегательный счет
		[ "kredit kɑ:d ]	Кредитная карта
		[ bæŋk trəns"fə: ]	банковский трансферт (перевод денежных средств)
		[ tu: di"pɔzit ]	вносить деньги в банк;
	fixed exchange rate	[ fikst iks"ʧeiʤ reit ]	фиксированный валютный курс
			банковские операции
			оплачивать счета
		[ tu: iks"paiə ]	оканчиваться; терять силу
		[ bæŋk ləun ]	банковская ссуда
		[ bæŋk ,gærən"ti: ]	банковская гарантия
	foreign exchange market	[ "fɔrin iks"ʧeiʤ "mɑ:kit ]	внешний валютный рынок
	to open an account	[ tu: əupn æn ə"kaunt ]	открыть счет в банке
		[ tu: "mæniʤ "mʌni ]	контролировать деньги
		[ "peimənt "ɔ:də ]	платежное поручение
	account overdraft	[ ə"kaunt "əuvədrɑ:ft ]	превышение кредитного лимита
		[ trəns"fə: "mʌni ]	перечислять деньги
		[ "æktjuəl ji:ld ]	фактический доход
		[ bæŋk brɑ:nʧ ]	филиал банка
		[ bæŋk "kredit ]	банковский кредит
	safety deposit box	[ "seifti di"pɔzit bɔks ]	банковская ячейка
	bank lending rates	[ bæŋk lendɪŋ ræts ]	ставка ссудного процента банка
		[ bæŋk "mə:ʤə ]	слияние банков; объединение банков
		[ bæŋk reit raiz ]	повышение банковской учетной ставки
		[ bæŋk "sektə ]	банковский сектор
		[ "bæŋkiŋ "si:krisi ]	тайна банковских операций
	exchange-rate fluctuations	[ iks"ʧeiʤ-reit ,flʌktju"eiʃənz ]	колебания курса
	exchange controls	[ iks"ʧeiʤ kən"trəʋlz ]	валютные ограничения
	financial market	[ fai"nænʃəl "mɑ:kit ]	финансовый рынок
		[ "fɔrin bæŋk ]	иностранный банк
		[ tu: grɑ:nt ə ləun ]	предоставить заем
	to cash a cheque	[ tu: kæʃ ə ʧek ]	обналичить чек
	ATM (automated teller machine)	[ ‚eɪti:"em (aju:tɔmeɪtd "telə matʃine) ]	банкомат
	borrow from bank	[ "bɔrəu frɔm bæŋk ]	занимать деньги у банка

wordsteps.com

Банковский словарь. Расшифровка банковской терминологии простым языком

interzaim.com

Французская банковская терминология

French	Русский
Actionnaire	Держатель акции (action) в компании
Agios	Аджио: сумма процентов или комиссии, выплаченных за овердрафт (découvert) или заем (prêt) по заранее установленной ставке
Apport initial	Первоначальный вклад: сумма, депонированная на счет при получении займа у банка или кредитной компании
Avis d"opération	Квитанция /чек: документ, информирующий клиента об операции, проведенной по его счету, например, снятие наличных или пополнение счета
BIC	БИК: как и в русском, это сокращение означает «банковский идентификационный код» - уникальный код, присваиваемый банковскому или финансовому учреждению
Chèque	Чек, платежный документ
Code Valeurs	Идентификационный код для операций с акциями и ценными бумагами фондового рынка
Code personnel	Секретный код для использования банка онлайн и онлайн доступа к своему банковскому счету
Compte Titres	Счет ценных бумаг, используемый для хранения и осуществления сделок с ценными бумагами
Compte destinataire	Счет получателя: при осуществлении банковского перевода, счет на который переводятся средства
Compte inactive	Неактивный счет: счет, по которому не производилось операций за последние 12 месяцев
Compte-joint	Совместный счет, открываемый на имя нескольких лиц, позволяющий каждому лицу выписывать чеки и проводить другие банковские операции
Cours	Стоимость акций на данный момент
Courtier (en bourse)	Брокер (биржевой брокер)
Crédit	Кредит
Crédit revolving	Револьверный кредит, автоматически возобновляемый кредит в пределах установленного лимита задолженности и сроков погашения
DAB	Банкомат (Distributeur Automatique de Billets)
Date de valeur	Дата начала начисления процентов по счету
Date operation	Дата заключения кредитной или дебитной сделки (дата валютирования определяется этой датой)
Différé du prêt	Период, во время которого платежи по погашению кредита временно приостанавливаются, и возмещаются только проценты и страховка
Droits à prêt	Сумма кредита, на которую клиент имеет право на основании суммы, накопленной на специальном счету, например PEL (см. внизу)
Débit différé	Отсроченное списание, например с кредитной карты, где дебеты группируются вместе и списываются со счета в конце месяца
Débit immediate	Прямое списание: дебет списывается со счета в момент оплаты кредитной картой
Découvert	Овердрафт (перерасход денежных средств на банковском счёте), установленный на определенный период. Рекомендуется обязательно уточнять срок овердрафта, так как он может быть установлен всего на 15 дней
Dépôt à terme/compte à terme	Срочный вклад/ депозитный счет, где держатель счета определяет срок для получения процентов и возможности снять деньги
Droits de garde	Плата посреднику за хранение ценных бумаг
Echéancier	График погашения: например, задолженности, включая проценты, начисленные на сумму задолженности, либо ежемесячных коммунальных/налоговых платежей и т.д. в продолжение года
Facilité de caisse	Разовый / краткосрочный кредит для погашения денежных обязательств
IBAN	Международный номер банковского счета, уникальное сочетание букв и цифр, идентифицирующее определенный банковский счет, используется для осуществления международных денежных переводов
Intérêts	Банковский процент на счета и займы
Mandataire	Доверенное лицо, имеющее разрешение владельца счета совершать операции по счету от его имени
Mensualité	Mensualité Ежемесячный платеж или взнос (в погашение займа)
PEL	Накопительный жилищный счет (Plan Epargne Logement) является срочным сберегательным счётом с налоговыми льготами, позволяющий получить банковский займ на приобретение имущества после фиксированного 4х-летнего срока, либо продлевающийся на следующий срок до 10 лет
Prime d"Etat	Сумма, ежегодно выплачиваемая государством обслуживающему банку в качестве компенсации сумм, выплаченных по накопительным жилищным счетам (PEL, см. выше) при условии соблюдения определенных условия, таких как продолжительность и регулярность перечислений на счет
Prélèvementautomatique	Автоматическое прямое списание со счета, утвержденное и подписанное владельцем
Procuration	Доверенность или полномочие проводить банковские операции от чьего-либо имени
RIB	Выписка с банковскими реквизитами (Relevé d"Identité Bancaire) – специальная форма, выдаваемая банком (либо расположенная на последних страничках чековой книжки) с указанием подробных банковских реквизитов и номера счета
Renouvellement automatique	Автоматический выпуск новой чековой книжки или банковской карты
Taux	Процентная ставка
TIP	Талон межбанковского расчета (Titre Interbancaire de Paiement) - подтверждение разрешения провести по дебету (списать со счета) сумму, запрошенную поставщиком услуг
Titulaire	Держатель счета
Versement	Сумма, поступающая на счет при оплате
Virement	Перевод денежных средств на другой счет

i-riviera.com

Словарь банковских терминов RUS-RUS: Буква А

Авансовые карточкипредоплаченные карты по которым можно получить определенный комплекс услуг. Авансовые карточки используется операторами телефонной связи и интернет-провайдерами.

Автомат по выдаче денегбанкомат, позволяющий только получать деньги с помощью пластиковой карты.Автоматическая кассовая машина см. Банкомат.

Авторизационный центр (Authorization center) подразделение обслуживающего банка-эквайера, принимающее запросы от торговых точек, а также от пунктов выдачи наличных денег и переправляющее эти запросы банку-эмитенту для проведения процесса авторизации и получения ответа.

Авторизация (Authorization) процедура проверки возможности оплаты покупки по предъявленной пластиковой карте. Может выполняться как с помощью специального оборудования, так и по телефону. Одним из типов такого оборудования является POS-терминал. В процессе авторизации данные о карточке и о запрашиваемой сумме передаются в банк-эмитент, где проверяется состояние счета клиента. Если остаток счета позволяет выполнить транзакцию, то запрашиваемая сумма блокируется на счете, генерируется код авторизации, который передается в точку, из которой был подан запрос. Если по каким либо причинам банк-эмитент не дает разрешение на проведение операции, то генерируется код отказа, который также передается в торговую точку. Для некоторых типов карт авторизация в режиме он-лайн обязательна (Visa Electron, Maestro/Cirrus).

Активы карточки часть платежного лимита, на сумму которой держатель может производить покупки или снимать наличные. Активы карточки = Платежный лимит - Неснижаемый остаток с учетом произведенных расходов.

Акцептант карточки сторона, принимающая карточку от ее держателя в качестве платежного инструмента и посылающая информацию о транзакциях обслуживающему банку-эквайеру. Акцептантами карточки выступают торгово-сервисные фирмы, а также банкоматы.

Аутентификация держателя карточки (Cardholder authentication)подтверждение принадлежности карточки ее держателю, проводимое путем установления личности держателя карточки и соответствия реквизитов, нанесенных на лицевой стороне карточки.

rbcard.com

Банковские термины, словарь

Проститутка принесла деньги в банк. - Гражданка, у вас стотысячная купюра фальшивая. - Боже мой, выходит, меня изнасиловали!

Мама, что такое семейный банк? - Это когда муж и жена куют свое счастье. - Теперь я понимаю, почему у соседей такой грохот.

Есть способ увеличить продолжительность жизни россиян!!! Нужно давать ипотечные кредиты 80-ти летним пенсионерам. - Тогда банки им либо помереть не дадут, либо с того света достанут...

Сын маме говорит: - Мам, можно я банку тушенки открою, есть хочется? - Нет, сынок, это я на кризис запасла! - А сгущенку можно? - Нет, сынок нельзя, тоже на кризис запас. - Эх, скорее бы кризис,тогда уж наедимся!

Почему твой телефон все время мигает? - Постоянно смс-ки от банка приходят. Я их не читаю. Они меня расстраивают...

Ипотечный банк напоминает мне серию триллеров "Пила". Они дают тебе кредит на 20 лет и смотрят, как ты пытаешься выжить.

Я уже три года работаю в этом банке. Неужели так заметно, что я работала в Макдональдсе? Свободная касса!

Все идет к тому, что скоро будет так. - Мужик заходит в банк. Оператора нет. Берет от нечего делать рекламный листочек, читает: - Взяв этот листок, вы дали согласие на заключение договора ипотечного кредита под 30 процентов годовых сроком на 10 лет...

Ограбление банка и у грабителя в суете сползает маска с лица. Грабитель подходит к кассиру. - Ты видел меня? - Да, видел. Выстрел, труп. - Кто еще видел мое лицо? Из глубины зала: - Теща моя, но она сейчас дома.

Клиент в банке читает толстенный договор ипотечного кредита. Клерк: - Ну, ознакомились? Что Вас смущает? - Да вот здесь, параграф 1594, пункт 18: - На лбу клиента калёным железом выжигается клеймо с логотипом банка....

Девушка, стажер, только что прочитала "Маразмы наших клиентов". Через пять минут к ней подходит клиент: - Девушка, я вами пользуюсь уже три года... Девушка: - Я только месяц как работаю...

Мужик в банке собирается подписаться под ипотекой. Менеджер банковский его и спрашивает, передавая ручку: - Вы точно понимаете, процентная ставка будет 25 годовых? - Да...да... понимаю... - отвечает мужик и пододвигает к себе договор. - А Вы точно понимаете, что общая стоимость квартиры, учитывая проценты, за все годы составит 4 номинала? - Да...да... понимаю... - отвечает мужик и берёт ручку в руки. В этот момент в банк забегает грабитель в маске с автоматом Калашникова и кричит: - Стоять! Это ограбление! - Да я понимаю, что ограбление, - говорит мужик не поднимая головы от подписываемого ипотечного договора, - но квартира очень нужна.

Беседуют приятели-банкиры: - Представляешь, говорю ей: так и так, бизнес накрылся, клиентов перестали обслуживать, банк на грани отзыва лицензии, в общем - банкрот. Приезжаю домой, а ее и след простыл... Ну и ладно! Зачем мне женщина без чувства юмора?

Одна девушка говорит своей подруге: - Ты знаешь, у меня теперь уже нет таких претензий к мужчинам, как раньше. Главное - чтобы он был добрым, отзывчивым, человечным. Как ты думаешь, еще остались такие банкиры?

Я - обыкновенный украинский банкир. Свои деньги я храню в гривнах. Никому не придёт в голову их там искать.

Я слышал, ты разбогател. Как это тебе удалось? - Очень просто. Я перевозил туристов на остров и обратно. Туда - пятьсот лир, обратно - втрое дороже.

Дефолт - это когда денег нет? - Дефолт, это когда деньги были. Когда их нет - это обычная жизнь.

Пап, ты когда больше денег потерял - во время прошлего кризиса, или позопрошлого? - Во время развода с твоей мамой!!! Кстати, тогда я еще не понимал, почему это называется РАЗВОДОМ...

Моя девушка как мобила. - Что, такая же маленькая, современная и необходимая? - Нет, когда заканчиваются деньги, она со мной не разговаривает.

Несмотря на то что банки существуют давно, вопрос о сущности банка является дискуссионным. Выделяют следующие основные аспекты деятельности банков:

• хранилище денег;
• учреждение, организация;
• орган экономического управления;
• агент биржи;
• кредитное предприятие.

В новой экономической энциклопедии дается следующее определение: «Банк — это:

• система, служащая для накопления (денег, информации и т.д.);
• кредитно-финансовая организация, аккумулирующая денежные средства и накопления, предоставляющая кредиты, осуществляющая денежные расчеты, выпуск и учет векселей и других ценных бумаг, эмиссию денег, операции с золотом, иностранной валютой и другие функции».

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» понятие банка следующее: «Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц».

Современная экономическая теория рассматривает банки как особый вид финансовых посредников. Банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:

во-первых, как и всякие финансовые посредники они осуществляют обмен долговыми обязательствами, т.е. банки выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими эмитентами;

во-вторых, банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов. Выступая в качестве финансового посредника, банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами;

в-третьих, банки как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень «финансового рычага», т.е. доли заемных средств в структуре пассива. Банки формируют кредитные ресурсы главным образом за счет заемных средств, что делает их зависимым от внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью со стороны центрального банка и других органов;

в-четвертых, банки имеют право открывать и обслуживать расчетные, текущие, валютные и другие счета, эмитировать безналичные платежные средства и на этой основе обеспечивать функционирование платежной системы.

Банки как финансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов экономических отношений, ссужают их другим субъектам на различные сроки. Первые могут вернуть деньги по требованию или без уведомления, последним деньги нужны обычно на длительный период. Есть субъекты, имеющие деньги, которые они готовы дать взаймы, но желающие также получить их назад тогда, когда им это нужно. В то же время есть субъекты, стремящиеся взять взаймы, но с условием выплатить деньги только через определенный период. Ясно, что эти две группы не могут напрямую вести дела друг с другом. Функция банка состоит из преобразования краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды. Банк действует как посредник, принимая вклады, выплачивая проценты по ним и выдавая ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты. Таким образом, банк освобождает вкладчика от необходимости исследовать надежность заемщика.

Таким образом, можно выделить следующие функции банка:

• аккумуляции денежных средств;
• трансформации ресурсов;
• регулирования денежного оборота.

Целыо банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли, и в этом качестве они схожи с любой коммерческой организацией. Чем больше денег банки могут ссудить, тем больше прибыли они получат. Однако банк не может ссужать все средства, получаемые по вкладам, так как он обязан удерживать достаточно средств в ликвидной форме, чтобы иметь возможность выполнять требования вкладчиков по выплатам. Именно здесь кроется дилемма банкира: чем более ликвидна форма, в которой хранятся средства, тем меньше норма дохода. Хранение наличных денег, например, т.е. самая ликвидная форма активов, не приносит банку прибыли.

Следовательно, банк должен соблюдать определенные пропорции в балансе между максимизацией кредитования и минимизацией ликвидности до самого низкого уровня, при котором можно безопасно работать. До некоторой степени эту задачу облегчают официальные органы контроля, и тем не менее у банков остаются достаточные возможности для работы. Конфликт требований прибыльности и ликвидности может рассматриваться как прямой результат столкновения интересов двух групп, даюших банку его финансовые ресурсы: акционеров и вкладчиков. Акционеры совместно владеют банковским имуществом и заинтересованы в получении дохода на вложенный капитал. Вкладчики обеспечивают основную массу фондов, используемых банком, и требуют безопасности и возможности снятия своих денег с вкладных счетов без уведомления. Хороший банк должен уметь примирять интересы этих групп, в противном случае он потеряет либо вкладчиков, либо акционеров.

Роль банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, в упорядочении и рационализации денежного обращения.

Виды и формы банков

Банковская система как единство постоянно развивающихся и взаимодействующих финансово-кредитных институтов, выполняющих банковские операции как в полном объеме, так и частично, в зависимости от критерия оценки может быть классифицирована следующим образом:

• по форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки. В ряде стран капитал центрального банка принадлежит государству полностью (Россия, Франция), иногда государству принадлежит около 50% (Япония, Швейцария);
• по организационно-правовой форме банки делятся на открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответствен ностью;
• по функциональному назначению — эмиссионные (выпуск денег в обращение), депозитные банки — прием вкладов от населения является их основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством;
• по характеру выполняемых операций банки делятся на уни версальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы (снижение риска), то для США — специализированные, так как считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;
• по числу филиалов — бесфилиальные и многофилиальные;
• по сфере обслуживания — региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,
• по масштабам деятельности - малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Отдельно выделяются банки специального назначения , которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, финансируют государственные программы.

К элементам банковской системы относят также банковскую инфраструктуру - предприятия и службы, обеспечивающие информационное, методическое, научное, кадровое, коммуникационное обслуживание банков.

Банки являются центром финансовой системы.

Банк — особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка — посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент.

Работая в сфере обмена, банк осуществляет регулирование денежного оборота в наличной и безналичной формах.

Основные функции банков:

• привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;
• стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
• посредничество в кредите;
• посредничество в платежах;
• создание кредитных средств обращения;
• посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
• предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

• установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
• высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
• достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
• разнообразие депозитных услуг.

Посредничество в кредите — важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество в платежах — изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора .

Понимание этого процесса требует наличия представления об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По пассиву банки отражают привлечение средств — образование депозитов, а по активу — их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке представляют собой его ресурсы, та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций называется свободный резерв (или кредитный ресурс).

Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно — кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский продукт — это особые услуги, оказываемые банком клиентам, и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Типы банков

Следует выделить следующие основные типы банков: эмиссионные банки, коммерческие банки (специализированные банки, учетные и депозитные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, кооперативные банки, коммунальные банки). В подавляющем большинстве стран эмиссионный банк — это центральный банк страны.

В современных банковских системах развитых стран существует два основных типа банков:

К группе коммерческих банков в разных развитых странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Не одинаково трактуется в разных странах и само понятие «коммерческие банки». Главным их отличием от центральных являются права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различают два типа: универсальные и специальные банки.

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т. п.

Специальный банк , напротив, специализируется на одном или немногих видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного типа банков в кредитной системе той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные банки, существуют многочисленные специальные банки. И, наоборот, в странах с доминированием специальных банков, особенно в последние годы, все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия и с оговоркой Япония. Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, Германии и Австрии. Однако во многих развитых странах отражаемые статистикой различия двух этих типов банков становятся все более расплывчатыми и спорными, так как даже в тех странах, где согласно статистике господствуют специальные банки, фактически многие из них уже превратились в универсальные. В любых преградах, выставляемых государственными властями на пути универсализации, находятся лазейки. В США — это банковские холдинги . Аналогичные примеры существуют и в других странах. Например, банковская система в Гонконге имеет три уровня, которые состоят из трех типов банковских учреждений, а именно: лицензированные банки, банки с ограниченной лицензией и изымающие вклады компании , которые уполномочены принимать вклады от населения.

Третий тип банковских учреждений по изъятию вкладов функционирует с различными ограничениями. Только лицензированные банки и банки с ограниченной лицензией могут называться банками.